STÁLE INVESTÍCIE: ČO SÚ, PRÍJMY, TYPY, PRÍKLADY - DUDAS - 2025

Tieto trvalé investície sú investičné účty, ktoré reprezentujú spoločnosti, vrátane akcií, dlhopisov, nehnuteľností a hotovosti. Nachádzajú sa na strane aktív súvahy spoločnosti. Sú to aktíva, ktoré organizácia plánuje udržiavať z dlhodobého hľadiska.

Ide preto o dlhodobý majetok, ktorý sa nepoužíva v prevádzkových činnostiach na tvorbu výnosov. To znamená, že ide o aktíva, ktoré sú držané dlhšie ako jeden rok a používajú sa na vytvorenie iného príjmu mimo bežnej činnosti spoločnosti.

Zdroj: pixabay.com

Súvaha tradične rozdeľuje celkové dlhodobé aktíva na trvalé investície, rastlinné aktíva alebo fixné aktíva a nehmotné aktíva. Týmto spôsobom môžu investori vidieť, koľko spoločnosť investuje do svojich operácií v porovnaní s inými činnosťami.

Porovnanie s dočasnými investíciami

Účet trvalých investícií sa výrazne líši od účtu dočasných investícií v tom, že dočasné investície sa pravdepodobne predajú pomerne rýchlo, zatiaľ čo trvalé investície sa nebudú predávať roky a v niektorých prípadoch sa nikdy nebudú predávať.

Byť stálym investorom znamená, že ste ochotní prijať určité riziko pri dosahovaní potenciálne vyšších odmien a že si môžete dovoliť trpezlivosť na dlhšiu dobu.

Úrokový cenný papier môže každý rok priniesť iba niekoľko percentuálnych bodov zisku. Zhodnocovanie akcií však môže v budúcnosti viesť k dvojciferným výnosom a zvýšiť portfólio.

Čo sú trvalé investície?

Ak dočasné investície súvisia so zachovaním kapitálu, trvalé investície súvisia s vytváraním bohatstva.

Spoločnosť obvykle nekupuje dlhopisy ako súčasť svojej činnosti, pokiaľ nejde o investičnú spoločnosť. Nákup dlhopisov sa považuje za investíciu výrobnej spoločnosti.

Je to o vytvorení druhu investičného portfólia, ktoré poskytne príjem pre neskoršie podnikanie. Môže to byť doplnkový príjem.

Investovanie z dlhodobého hľadiska znamená akceptovanie určitého stupňa rizika pri dosahovaní vyšších odmien. To vo všeobecnosti znamená investície ako akcie a nehnuteľnosti.

Klasifikácia v súvahe

Ak holdingová spoločnosť alebo iná spoločnosť nakupuje dlhopisy alebo kmeňové akcie ako investíciu, rozhodnutie klasifikovať investíciu ako dočasnú alebo trvalú má nejaké dosť veľké dôsledky na to, ako sa tieto aktíva oceňujú v súvahe.

Trh sa vyznačuje krátkodobými investíciami a akékoľvek zníženie hodnoty sa vykazuje ako strata.

Zvýšenie hodnoty sa však nevykáže, kým sa položka nepredá. Preto klasifikácia investície v súvahe, či už krátkodobá alebo dlhodobá, má priamy vplyv na čistý zisk vykázaný vo výkaze ziskov a strát.

Podnikateľské investície

Podnikateľská investícia nemusí byť stálou investíciou. Spoločnosť však môže investíciu ponechať s úmyslom predať ju vo vzdialenejšej budúcnosti.

Tieto investície sa klasifikujú ako „k dispozícii na predaj“, pokiaľ predpokladaný dátum predaja nie je v priebehu nasledujúcich 12 mesiacov.

Stále investície k dispozícii na predaj sa pri nákupe vykazujú v obstarávacej cene a následne sa upravujú tak, aby odrážali ich reálnu hodnotu na konci každého obdobia.

Nerealizované zisky alebo straty z držby sa zaznamenávajú ako „ostatné príjmy“ až do predaja trvalej investície.

Výnosy z trvalých investícií

V prípade trvalých investícií existuje takmer konštantná dilema medzi bezpečnosťou a rastom. Bezpečnosť ponúka ochranu investovaných peňazí, ale nie príliš veľa budúceho potenciálu.

V skutočnosti pri súčasných úrokových mierach môžu bezpečné investície prísť o infláciu.

Tam je potrebný rast. Má riziká, ale najlepšie trvalé investície tieto riziká prevážia a peniaze mnohonásobne zvýšia.

Keďže nie je možné s istotou vedieť, aký bude najlepší príjem, alebo predísť krátkodobým poklesom, najlepšou stratégiou je investovať do všetkých druhov aktív súčasne.

Priemerný ročný príjem z akcií na základe S&P 500 je rádovo 10% ročne. To zahŕňa kapitálové zisky aj príjmy z dividend.

Pripravte sa vydržať nahor a nadol

Riziko trvalých investícií spočíva v tom, že môžu kedykoľvek stratiť hodnotu. Sú to kapitálové investície, ale nie je zaručené, že im vrátia kapitál.

Keďže však budú trvať dlhodobo, budú mať možnosť odraziť sa. Hoci investícia môže v nasledujúcich piatich rokoch klesnúť o 20%, v nasledujúcich 10 rokoch by sa mohla zdvojnásobiť alebo strojnásobiť.

Mali by ste tiež myslieť z dlhodobého hľadiska, aby ste maximalizovali návratnosť investícií. Namiesto predaja akcií, ktoré dosahujú zisk 50% za päť rokov, musíte čakať dlhšie, aby ste získali 100% alebo viac.

Nepreceňujte pomer ceny a výnosov

Investori často kladú vysoký pomer ceny a výnosov, ale nie je múdre klásť príliš veľký dôraz na jeden ukazovateľ. Pomer ceny a výnosov sa najlepšie používa v spojení s inými analytickými procesmi.

Odolajte láka lacných akcií

Niektorí sa mylne domnievajú, že z lacných zásob sa stratí menej. Ak sa však podiel 5 dolárov klesne na 0 alebo 75 dolárov, urobí to isté, stratí sa 100% pôvodnej investície.

Druhy trvalých investícií

Akcia

Akcie sú v mnohých ohľadoch hlavnou trvalou investíciou. Majú nasledujúce výhody:

- Sú to „papierové“ investície. Preto nemusíte spravovať nehnuteľnosť alebo firmu.

- Reprezentovať vlastníctvo v spoločnostiach generujúcich zisk.

- Môžu zvýšiť hodnotu z dlhodobého hľadiska, často dramaticky.

- Mnoho akcií vypláca dividendy a poskytuje stály príjem.

- Väčšina z nich je veľmi likvidná, čo vám umožňuje rýchlo a ľahko ich kúpiť a predať.

- Investičné portfólio možno distribuovať do desiatok rôznych spoločností a odvetví.

- Môže sa investovať cez medzinárodné hranice.

Dlhodobé dlhopisy

Sú to cenné papiere, ktoré akumulujú úrok s dobou dlhšou ako 10 rokov. Existujú rôzne typy dlhodobých dlhopisov, napríklad podnikové, štátne, komunálne a medzinárodné dlhopisy.

Hlavnou príťažlivosťou dlhopisov je zvyčajne úroková sadzba. Keďže majú dlhodobý charakter, vo všeobecnosti platia vyššie výnosy ako krátkodobé úročené cenné papiere.

Najväčším rizikom pre dlhopisy je zvýšenie úrokových sadzieb. Rizikom je, že bude dlhopisom zablokovaný na mnoho rokov pri úrokovej sadzbe pod trhovou cenou.

Ak úrokové sadzby klesnú pod mieru, za ktorú sa dlhopis nakupuje, trhová hodnota dlhopisu by sa mohla zvýšiť.

Podielové fondy

Fungujú ako portfóliá veľkého počtu rôznych akcií a dlhopisov. Vďaka tejto diverzifikácii môžu byť jednou z najlepších dlhodobých dostupných investícií.

Všetko, čo je potrebné urobiť, je prideliť sumu v jednom alebo viacerých fondoch a peniaze sa investujú v mene investora.

Prostriedky sa dajú použiť na investovanie na finančných trhoch takmer ľubovoľným spôsobom.

Napríklad, ak chcete investovať na všeobecnom trhu, môžete si vybrať fond na základe širokého indexu, ako je S&P 500. Fondy môžu tiež investovať do akcií alebo dlhopisov.

Môžete tiež investovať do konkrétnych trhových sektorov. Mohla by to byť špičková technológia, kde sa vyberie fond s touto špecializáciou.

Nehnuteľnosť

Nehnuteľnosti sa často uvádzajú ako alternatíva k zásobám ako najlepšia trvalá investícia.

Najzákladnejším spôsobom, ako investovať do nehnuteľností, je vlastnenie vlastných priestorov. Na rozdiel od iných investícií môže byť nehnuteľnosť vysoko výnosná, najmä ak ste vlastníkom nehnuteľnosti.

Príklady

Pôda

Samotná pôda je dlhodobým majetkom, ktorý sa zvyčajne používa v obchodných činnostiach, ale nemusí to tak byť.

Napríklad výrobca, ktorý chce rozšíriť svoju továreň, by mohol kúpiť 300 akrov pôdy. Na výstavbu továrne použite 100 akrov.

Výrobca si ponecháva zvyšných 200 hektárov a dúfa, že ho predá inej spoločnosti, ktorá hľadá priestor na kúpu v priemyselnom parku.

Táto pôda sa považuje za investíciu a nepoužíva sa pri podnikových operáciách. Preto sa klasifikuje ako trvalá investícia a nie ako fixný majetok.

Rastové akcie

Sú to akcie spoločnosti, ktorých hlavnou atrakciou je ich dlhodobý rast. Často vyplácajú dividendy, ak sú veľmi nízke.

Výnosy z týchto zásob môžu byť obrovské. Akcia spoločnosti Apple je vynikajúcim príkladom. Už v roku 1990 sa mohla kúpiť za menej ako 1 dolár. Apple však v súčasnosti obchoduje s približne 208 dolármi na akciu.

Apple je príkladom klasického úspešného rastu. Existujú aj iné príbehy o úspechu, existuje však prinajmenšom rovnaký počet rastových akcií, ktoré nikdy nikam nevedú.

Vysoké dividendy

Akcie s vysokými dividendami vydávajú spoločnosti, ktoré svojim akcionárom vracajú značnú sumu čistého zisku. Tieto zásoby často platia vyššie výnosy ako investície s pevným výnosom.

Napríklad, zatiaľ čo súčasný výnos z 10-ročného štátneho dlhopisu USA je 2,79%, akcie s vysokými dividendami často platia viac ako 3% ročne.

Príklady: AT&T s dividendovým výnosom 5,57%, Verizon s dividendovým výnosom 4,92% a General Electric s dividendovým výnosom 3,61%.

Majú tiež vyhliadky na zhodnotenie kapitálu. Pokles zisku však môže spoločnosti sťažiť vyplácanie dividend.

Referencie

1. Alexandra Twin (2019). Dlhodobé investície. Investopedia. Prevzaté z: investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 tipov na úspešné dlhodobé investovanie. Prevzaté z: investopedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). Najlepšie dlhodobé investičné stratégie a produkty. Dobré finančné centy. Prevzaté z: goodfinancialcents.com.
4. Môj účtovný kurz (2019). Čo sú to dlhodobé investície? Prevzaté z: myaccountcourse.com.
5. TIAA (2019). Päť zásad pre dlhodobé investície. Prevzaté z: tiaa.org.
6. Wealth Pilgrim (2019). Čo je to dlhodobá investícia? Prevzaté z: richpilgrim.com.