- Aký je plánovaný peňažný tok?
- Použitie plánovaného peňažného toku
- dôležitosť
- Ako vypočítať predpokladaný peňažný tok?
- príklad
- Konečné skóre
- Referencie
Projekciou cash flow je odhad peňazí, ktorá by mala prísť dovnútra a von z obchodu. Zahŕňajú všetky predpokladané príjmy a výdavky. Projekcia peňažných tokov sa zvyčajne vzťahuje na obdobie 12 mesiacov. Odhady sa však môžu vzťahovať na kratšie obdobie, napríklad mesiac alebo týždeň.
Peňažný tok môže naznačovať, ako sa podniká; môžete vidieť, koľko peňazí podniká. Rovnako ako mnohé z finančných čísiel spoločnosti, je možné premietnuť aj peňažný tok.
Zdroj: pixabay.com
Peňažný tok môže naznačovať, ako sa podniká; môžete vidieť, koľko peňazí podniká. Rovnako ako mnohé z finančných čísiel spoločnosti, je možné premietnuť aj peňažný tok.
Bolo by zaujímavé vidieť, ako by mohol vyzerať finančný tok v budúcnosti, čo sa dá dosiahnuť pomocou predpokladaného hotovostného toku. Dokonca aj spoločnosti so zdravým rastom a silným predajom riskujú dlhovanie viac, ako si môžu dovoliť v danom mesiaci.
Našťastie každý mesiac môžete skontrolovať svoju projekciu peňažných tokov, ktorá vám pomôže zistiť potenciálne nedostatky v hotovosti.
Aký je plánovaný peňažný tok?
Projektovanie peňažných tokov môže poskytnúť jasnejšiu predstavu o tom, kam firma ide a ako možno vylepšiť.
Prognózy peňažných tokov môžu pomôcť predpovedať hotovostné prebytky alebo nedostatky v podnikaní. Môžete vidieť, ktoré obdobia majú vyššie príjmy alebo viac výdavkov. Prognózy sa môžu použiť aj na odhad účinkov možnej zmeny v podniku.
Napríklad najatie zamestnanca v najbližších mesiacoch. K projekcii sa môžu pripočítať mzdy, dane a ďalšie výdavky zamestnancov. Je teda možné pozorovať, ako by najímanie zamestnancov mohlo ovplyvniť peňažný tok.
Je možné uskutočniť viac projekcií peňažných tokov. Môžete urobiť projekciu pre optimistický scenár, pesimistický a najpravdepodobnejší. To vám môže pomôcť zistiť, ako sa spoločnosť darí vo viacerých situáciách.
Použitie plánovaného peňažného toku
Ak sa vyžaduje pôžička, na preukázanie platobnej schopnosti sa môže vyžadovať projektovaný peňažný tok. Veritelia môžu na základe odhadov vidieť, ako je podnikanie a na základe odhadov posudzovať jeho likviditu.
Ak chcete zistiť, či podnik spĺňa očakávania, prečítajte si jeho prognózy a porovnajte ich so skutočnými výsledkami. To môže pomôcť určiť, kde je potrebné vykonať úpravy, napríklad znížiť náklady.
Projekcia cash flow však nikdy nebude dokonalá. Je to rafinovaný odhad. Napriek nedostatkom môžu byť tieto odhady užitočnými nástrojmi a návodmi.
dôležitosť
Je to dôležité, pretože ak dôjde podnik v hotovosti a nemôže získať nové financie, stane sa platobnou neschopnosťou. Peňažný tok je životnou krvou všetkých podnikov.
Preto je nevyhnutné, aby projekt manažmentu, čo sa stane s hotovostným tokom, zabezpečil, že spoločnosť bude mať dostatok finančných prostriedkov na prežitie. Tu sú kľúčové dôvody, prečo je plánovaný peňažný tok taký dôležitý:
- Vopred identifikujte možný deficit hotovostných zostatkov. Predpokladaný peňažný tok považujte za systém včasného varovania. Toto je najdôležitejší dôvod predpokladaného peňažného toku.
- Zabezpečiť, aby spoločnosť mohla platiť dodávateľom a zamestnancom. Dodávatelia, ktorí si neúčtujú poplatok čoskoro, prestanú s dodávkou tovaru. Je to ešte horšie, ak zamestnancom nie sú vyplácané včas.
- Zistiť problémy s platbami zákazníkom. Príprava projekcie povzbudzuje spoločnosť, aby sledovala, ako rýchlo klienti splácajú svoje dlhy.
Ako dôležitá disciplína finančného plánovania je projektovaný peňažný tok dôležitým procesom riadenia podobne ako pri príprave obchodných rozpočtov.
Ako vypočítať predpokladaný peňažný tok?
-Začnite so sumou hotovosti, ktorú má spoločnosť na začiatku obdobia. To znamená, že všetky príjmy po odpočítaní všetkých výdavkov z predchádzajúceho obdobia.
- Vypočítava sa, koľko peňazí vstúpi do firmy v nasledujúcom období. Príjem v hotovosti môže zahŕňať príjem, predchádzajúci úverový predaj a pôžičku. Budúci predaj sa predpovedá na základe vývoja výnosov z predchádzajúcich období.
Do úvahy sa musia vziať všetky nové faktory, ktoré sa môžu líšiť od predchádzajúcich období. Napríklad pridanie nového produktu môže viesť k vyšším predajom.
- Všetky náklady, ktoré budú zaplatené za nasledujúce obdobie, sa odhadujú. Musia sa zohľadniť variabilné aj fixné náklady. Variabilné náklady, napríklad suroviny, kolíšu s predajom. Fixné náklady nie sú upravené predajom a zahŕňajú nájom, poplatky a poistenie.
- Odhadované náklady sa odpočítajú od odhadovaných príjmov. Výsledné číslo predstavuje predpokladaný hotovostný tok podniku.
- K počiatočnému zostatku sa pripočíta peňažný tok. Týmto sa dosiahne konečný zostatok. Toto číslo bude tiež počiatočným zostatkom na nasledujúce obdobie.
príklad
Toto je príklad plánovaného cash flow spoločnosti, ktorý je kvôli prehľadnosti a jednoduchosti skrátený na štyri mesiace:
Počiatočný zostatok je suma peňazí, ktorá bude k dispozícii na začiatku každého mesiaca.
Do hotovostného príjmu sa ukladajú všetky peniaze, ktoré každý mesiac vstupuje do spoločnosti na inkasá z predaja úverov, priameho predaja, pôžičiek atď.
Celkový hotovostný príjem je súčet všetkých peňažných príjmov za každý mesiac.
Výplatná listina uvádza všetky náklady, ktoré môžu spoločnosti vzniknúť každý mesiac, ako sú mzdy, účty splatné dodávateľom, platby nájomného a pôžičky.
Do celkových peňažných tokov sa pripočítavajú všetky výdavky, aby sa presne videli peniaze, ktoré vyjdú každý mesiac.
Peňažný tok je jednoducho váš celkový príjem za mesiac mínus vaše celkové výdavky za mesiac.
Konečné skóre
Konečný hotovostný zostatok je suma, ktorá je skutočne dôležitá z plánovaného peňažného toku. Ak sa zistia celkové kladné čísla, môžu byť k dispozícii nejaké ďalšie prostriedky na investovanie späť do podnikania.
Ak v niektorom z mesiacov vidíte záporné číslo, máte čas vyhodnotiť rôzne možnosti, ako pripraviť firmu na takúto situáciu.
Referencie
- Mike Kappel (2018). Ako vytvoriť projekciu cash flow. Softvér Patriot. Prevzaté z: patriotsoftware.com.
- Wells Fargo Works (2016). Vytvorenie projekcie peňažných tokov. Prevzaté z: wellsfargoworks.com.
- Tim Berry (2019). Ako predpovedať cash flow. Bplans. Prevzaté z: articles.bplans.com.
- Wikipedia, bezplatná encyklopédia (2019). Prognóza peňažných tokov. Prevzaté z: en.wikipedia.org.
- KashFlow (2019). Prognóza cash flow. Prevzaté z: kashflow.com.