VERITEĽ: CHARAKTERISTIKY, TYPY A PRÍKLADY - DUDAS - 2024

Veriteľom je osoba, banka alebo iná spoločnosť, ktorá poskytla úver, alebo požičal peniaze na iný subjekt, ktorý je určený pre príjem späť do budúcnosti. Strana, ktorej bol úver poskytnutý, je zákazníkom, ktorý sa bude teraz označovať ako dlžník.

Za veriteľa sa považuje aj spoločnosť, ktorá poskytuje služby alebo výrobky jednotlivcovi alebo spoločnosti, a to bez toho, aby požadovala okamžitú platbu okamžite, pretože klient dlhuje spoločnosti peniaze za už poskytnuté výrobky alebo služby.

Zdroj: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0

Banky a iné finančné inštitúcie tvoria dôležitú súčasť veriteľov, ktorí pôsobia v dnešnom hospodárstve, hoci sa môžu veritelia spoločností prostredníctvom rastu systémov, ako sú súkromné ​​pôžičky, stať aj veriteľmi spoločností.

Spoločnosti a vládne agentúry tvoria ďalších veriteľov, ktorí môžu ponúkať financovanie rastúcim podnikom.

Termín veriteľ sa vo finančnom svete často používa, najmä pokiaľ ide o krátkodobé pôžičky, dlhodobé dlhopisy a pôžičky na bývanie.

vlastnosti

V zásade je vzťah dlžník - veriteľ podobný vzťahu medzi zákazníkom a dodávateľom. Môžete byť zároveň zákazníkom aj dodávateľom, rovnako ako môžete byť dlžníkom a veriteľom.

Sumy dlhované veriteľom sa vykazujú v súvahe spoločnosti ako pasíva.

Väčšina súvah vykazuje sumy dlžné veriteľom v dvoch skupinách: krátkodobé a dlhodobé (alebo dlhodobé) záväzky.

Ako veritelia zarábajú peniaze

Veritelia zarábajú peniaze účtovaním úrokov z pôžičiek, ktoré ponúkajú svojim klientom.

Napríklad, ak veriteľ požičiava dlžníkovi 5 000 dolárov pri úrokovej sadzbe 5%, veriteľ zarobí peniaze z dôvodu úroku z úveru.

Veriteľ naopak akceptuje určité riziko, ktoré spočíva v tom, že dlžník nemôže pôžičku zaplatiť. Aby sa toto riziko zmiernilo, veritelia indexujú svoje úrokové sadzby podľa úverovej bonity a úverovej histórie dlžníka.

Úrokové sadzby hypoték sa líšia v závislosti od mnohých faktorov, vrátane výšky preddavku a samotného veriteľa. Úverová schopnosť má však primárny vplyv na úrokovú mieru.

Dlžníci s vynikajúcimi úverovými ratingmi sa považujú za malé riziko pre veriteľov. Výsledkom je, že títo dlžníci dostávajú nízke úrokové sadzby.

Naopak, dlžníci s nízkym kreditným skóre sú pre veriteľov rizikovejší. V záujme vyrovnania sa s rizikom vám veritelia účtujú vyššie úrokové sadzby.

Čo robiť, ak veriteľ nie je platený

Ak veriteľ nedostane splatenie dlhu, má určité zdroje na to, aby ho mohol inkasovať.

Ak je dlh zabezpečený kolaterálom, ako sú hypotéky alebo pôžičky na autá, ktoré sú kryté domami a automobilmi, veriteľ sa môže pokúsiť získať tento kolaterál.

V iných prípadoch, keď je dlh nezabezpečený, môže veriteľ postaviť dlžníka pred súd s cieľom zaistiť mzdu dlžníka alebo zabezpečiť, aby súd vygeneroval iný druh príkazu na úhradu.

Osobní veritelia, ktorí si nemôžu vymáhať dlh, si ho môžu uplatniť pri svojom daňovom priznaní ako stratu z krátkodobého kapitálového zisku. Aby tak urobili, musia vynaložiť značné úsilie na vymáhanie dlhu.

Veritelia a prípady bankrotu

Ak sa dlžník rozhodne podať návrh na vyhlásenie konkurzu, súd oznámi veriteľovi konania. V niektorých prípadoch bankrotu sa všetky dlžné aktíva dlžníka predávajú na splatenie dlhov. Správca konkurznej podstaty platí dlhy v poradí podľa priority.

Daňové dlhy a výživné majú často najvyššiu prioritu, spolu s trestnými sankciami, preplatkami federálnych dávok a hrsťou iných dlhov.

Nezabezpečené pôžičky, ako sú kreditné karty, majú prioritu ako posledné. To dáva veriteľom najmenšiu šancu na vymáhanie finančných prostriedkov od dlžníkov počas konkurzného konania.

druhy

Veritelia možno vo všeobecnosti klasifikovať dvoma spôsobmi, a to ako osobný alebo skutočný. Ľudia, ktorí požičiavajú peniaze svojim priateľom alebo rodine, sú osobnými veriteľmi.

Skutoční veritelia, ako sú banky alebo finančné spoločnosti, majú právne zmluvy podpísané dlžníkmi. Poskytuje sa tak veriteľovi právo uplatniť si nárok na nehnuteľný majetok dlžníka, ako sú nehnuteľnosti alebo autá, ak sa pôžička nesplatí.

Veritelia možno rozdeliť do dvoch kategórií: zabezpečené a nezabezpečené. Zabezpečený veriteľ má kolaterál alebo poplatok, ktorý je súčasťou alebo všetkým majetkom spoločnosti, na zabezpečenie dlhu, ktorý mu patrí.

Môže ísť napríklad o hypotéku, ak nehnuteľnosť predstavuje zabezpečenie. Nezabezpečený veriteľ nemá za majetok spoločnosti žiadny poplatok.

Druhy dlhov

Pre veriteľov a investorov je rozhodujúce rozlíšenie medzi podriadeným a podriadeným dlhom.

Dlh vedúceho sa považuje za menej rizikový ako podriadený dlh. Je to tak preto, že po sprístupnení platobných prostriedkov je to prvý v platobnom riadku.

To znamená, že úroková sadzba zaplatená za hlavný dlh je nižšia ako úroková sadzba za nezabezpečený dlh.

Príklady

Príkladom veriteľa sú zamestnanci spoločnosti, ktorí sú dlžní mzdou a prémiami. Tiež vláda, ktorej sú dlžné dane, a zákazníci, ktorí uskutočnili vklady alebo iné preddavky.

Predpokladajme scenár so skutočným veriteľom, bankou XYZ, ktorý je požiadaný o pôžičku. Ak peniaze schválite a požičiavate, banka XYZ sa stane veriteľom.

Jednotlivci a podniky môžu mať naraz viacerých veriteľov pre mnoho rôznych druhov dlhov.

Medzi ďalšie príklady veriteľov, ktorí rozširujú úverové linky za peniaze alebo služby, patria: verejnoprospešné spoločnosti, kluby zdravia, telefónne spoločnosti a vydavatelia kreditných kariet.

Nie všetci veritelia sa považujú za rovnocenných. Niektorí veritelia sú považovaní za nadradených iným alebo vyšších, zatiaľ čo iní budú podriadení.

Napríklad, ak spoločnosť XYZ vydá dlhopisy, majitelia dlhopisov sa stanú hlavnými veriteľmi akcionárov spoločnosti XYZ. Ak spoločnosť XYZ neskôr zbankrotuje, majitelia dlhopisov majú právo na splatenie pred akcionármi.

Referencie

1. Investopedia (2018). Dlžník. Prevzaté z: investopedia.com.
2. Účtovný tréner (2018). Aký je rozdiel medzi dlžníkom a veriteľom? Prevzaté z: Accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Veriteľa. Prevzaté z: investopedia.com.
4. Účtovný tréner (2018). Čo je veriteľ? Prevzaté z: Accountingcoach.com.
5. Wikipedia, bezplatná encyklopédia (2018). Veriteľa. Prevzaté z: en.wikipedia.org.
6. Investičné odpovede (2018). Veriteľa. Prevzaté z: investinganswers.com.